Como pagar menos Imposto de Renda em 2025?

Como pagar menos Imposto de Renda em 2025? Se você é daqueles que deixa para pensar no assunto na hora de fazer a declaração, está agindo errado.

É que as estratégias para pagar menos imposto devem ser postas em prática agora, pois a declaração do IR leva em conta rendimentos, despesas e pagamentos do contribuinte até 31.12 do ano anterior.

Ou seja, só o que você fizer até dezembro deste ano vai impactar no seu Imposto de 2025. Depois, só vai valer para a declaração de 2026.

Mas, afinal, como pagar menos Imposto de Renda em 2025? A boa notícia é que existem muitos caminhos, seja por meio de investimentos, seja aproveitando as deduções permitidas pela Receita Federal.

Para te ajudar nessa jornada, conversamos com o advogado Waldir de Lara, da Larafy Contabilidade e também com Giane Coelho, assessora de investimentos e educadora no canal Aplique seu Dinheiro, que detalharam como aplicar essas estratégias. Confira a seguir.

Como pagar menos Imposto de Renda em 2025

De acordo com Waldir de Lara, é possível reduzir significativamente o valor do imposto devido no ano seguinte se o contribuinte souber aproveitar as deduções que cada tipo de declaração oferece.

O primeiro passo é saber, de antemão, qual será a opção de tributação que vai escolher: se a declaração completa (das deduções legais) ou a simplificada.

Para decidir entre completo e simplificado, faça essa comparação simples:

• Some todas as deduções que você teria direito no modelo completo (PGBL, dependentes, saúde).
• Compare o valor total das deduções com o desconto automático de 20% da simplificada (atualmente limitado a R$ 16.754,34).
• Se suas deduções forem maiores que o desconto simplificado, o modelo completo é a escolha certa para pagar menos.

Caso vá declarar pelo modelo completo, então, poderá pagar menos IR com as seguintes estratégias:

Não se esqueça das despesas médicas

As despesas médicas não têm limite de dedução, o que significa que você pode abater qualquer valor gasto com médicos, hospitais, dentistas, exames, cirurgias, próteses e planos de saúde.

Porém, lembre-se de guardar todos os documentos que comprovem essas despesas, como notas fiscais e recibos, pois sem isso não é possível deduzir. Não é possível, porém, deduzir gastos com remédios ou vacinas, a menos que constem da nota do hospital.

Invista em educação

A Receita permite deduzir despesas com educação, mas até o limite de R$ 3.561,50 com o titular da declaração e também para cada dependente. A dedução, porém, só abrange os gastos com educação formal, como ensino infantil, fundamental, médio e superior, incluindo cursos de graduação e pós-graduação. Não entra nessa conta os cursos com idiomas, por exemplo.

Pague a pensão alimentícia de forma legal

Quem paga pensão alimentícia pode abater o valor total do Imposto de Renda. Mas isso apenas se esses pagamentos constarem de uma decisão judicial ou acordo homologado em cartório.

Faça o livro-caixa

Profissionais autônomos como médicos, advogados, dentistas podem deduzir várias despesas relacionadas a sua atividade profissional no livro-caixa. Alguns exemplos são aluguel, funcionário, custos com materiais, etc. Esses gastos podem reduzir o lucro tributável e, consequentemente, o imposto devido.

Aproveite as doações incentivadas

As doações feitas para fundos de direitos da criança e do adolescente, fundos do idoso, projetos culturais e audiovisuais, e atividades desportivas, desde que dentro dos limites estabelecidos (normalmente até 6% do IR devido), também podem ser deduzidas.

Como pagar menos Imposto de Renda usando investimentos

Fazer uma gestão inteligente de investimentos também permite pagar menos Imposto de Renda, explica Giane Coelho. Veja, a seguir, algumas destas ferramentas:

Invista em PGBL

Quem declara pelo modelo completo e investe em um plano de previdência do tipo PGBL poderá deduzir até 12% da sua renda tributável no Imposto de Renda. Por exemplo, uma pessoa que tenha R$ 100 mil de rendimentos tributáveis em 2024 poderá deduzir até R$ 12 mil com o PGBL.

“O PGBL é uma das soluções mais recomendadas para quem quer diminuir o valor do Imposto de Renda a pagar. Ele funciona como uma dedução poderosa, reduzindo até 12% da sua renda bruta tributável. Esta é a melhor aposta para reduzir a base de cálculo”, afirma Lara.

Como calcular se vale a pena investir em PGBL para pagar menos Imposto de Renda

Mas investir em PGBL não é uma solução mágica que serve para qualquer pessoa. Para saber se vale a pena adotar essa estratégia, faça assim, ensina Lara:

1. Calcule sua renda tributável total no ano. (Rendimento de salário, pró-labore, aluguéis)
2. Calcule 12% desse valor, que é o montante máximo que você pode investir no PGBL para aproveitar a dedução
3. Simule seu imposto com e sem esse investimento.
4. Atenção: o PGBL só poderá ser deduzido no modelo completo.

“Lembre-se de que ao investir no PGBL, você está adiando a tributação para o futuro, ou seja, na hora do resgate. O truque é entender se você se beneficiará mais agora (ao deduzir esses valores) ou no futuro, quando o imposto será cobrado sobre o resgate, mas potencialmente numa alíquota menor.”

Giane Coelho lembra que não adianta deixar para investir em PGBL na última hora.

“Se quiser ter certeza de que vai aproveitar o benefício fiscal, programe-se para investir até a semana anterior ao Natal, para não ser pego de surpresa com feriados bancários”, diz. “Alguns bancos e instituições aceitam investimentos no último dia útil do ano, 30 de dezembro, mas é arriscado deixar para a última hora.”

Escolha investimentos isentos

Determinados investimentos são 100% isentos de Imposto de Renda. Ou seja, ao escolher essas aplicações, você já estará evitando pagar IR. Atualmente, os investimentos isentos disponíveis para aplicação são: poupança, LCI, LCA, CRI, CRA e debêntures incentivadas.

Aproveite a isenção mensal das ações

São isentos os ganhos líquidos em operações efetuadas com ações e com ouro (ativo financeiro), se o total das vendas de cada ativo, realizadas no mês (considera-se o mês inteiro, por exemplo: janeiro, fevereiro etc.), for menor ou igual a R$ 20 mil.

Mas vale lembrar que essa isenção não vale para operações day trade. Veja como declarar lucro ou prejuízo com ações no IR.

Alongue sua carteira

Alongar a carteira é uma excelente estratégia para pagar menos Imposto de Renda, explica Giane. Isso porque algumas aplicações têm incidência de Imposto de Renda regressivo, o que significa que, quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado, menos IR vai incidir sobre os rendimentos.

“Muitas pessoas preferem deixar muito dinheiro aplicado no curto prazo, sem necessidade, apenas por insegurança. Se deixar o dinheiro aplicado por menos de 6 meses, vai pagar 22,5%. Mas se deixar o dinheiro por dois anos, paga 15%, explica.

“Não é recomendável não ter nenhum tipo de aplicação com liquidez imediata, já que a reserva de emergência deve estar nesse tipo de investimento. Mas se alongar pelo menos uma parte da carteira, já vai estar pagando menos IR”, diz.